这几天，全球超过上百家的主流媒体陆续播发了一条重大新闻：有2.6TB属于巴拿马一家法律事务所Mossack Fonseca的数据被泄露出来。这一事件，被称为Panama Papers。为什么一家来自中美洲国家法律事务所的数据，能够震惊全世界？
　

中共权贵们转移资产的首选无疑是那些离岸金融地区。（网络图片）
中共权贵们转移资产的首选无疑是那些离岸金融地区。（网络图片）
　
因为泄露的数据显示，这家法律事务所已经为大量的客户隐藏离岸资产提供了帮助，共创立了超过21.4万家壳公司。这些公司通常位于英属维京群岛、巴拿马、香港等地方。
　
而这些壳公司与全世界超过200个国家和地区有所关联，涉及了143位来自这些国家和地区的政治家及他们的家庭，当中包括一些国家的现任领导人。数据覆盖面之广以及详实程度之高，令人瞠目结舌。
　
这得益于国际调查记者联盟(International Consortium of Investigative Journalists, ICIJ)的不懈努力。国际调查记者联盟专为Panama Papers项目成立专门的调查团队，参与到该项目中的记者们一共能讲25种语言，调查团队从这些客户的文件中很容易找到跟政府腐败、贿赂等有关的文件。
　
这次泄露出的数据比该组织在2013年、2014年和2015年分别处理过的离岸泄密（260GB）、卢森堡泄密（4GB）和瑞士泄密（3.3GB）总数据量相加起来还要多得多。
　
2013年4月3日，ICIJ董事杰拉德•劳尔在对澳大利亚一项涉及离岸公司及欺诈丑闻的调查过程中，获得一块超过260GB信息的硬盘。经过分析，硬盘中有约250万份文件，其中有200多万份邮件以及近50万份各类文档资料，内容涉及包括英属维尔京群岛、库克群岛和新加坡在内的10个离岸地区。
　
当时的资料内容包含超过12.2万个离岸公司或信托的详细信息，以及近1.2万个中介机构和13万条记录。这些泄密文件揭露了大量富豪级别的人士在英属维尔京群岛等地开设离岸公司及银行户口的记录，包括汇款、公司合并日期、公司和个人之间的关系等数据和事实。
　
ICIJ发布报告称，中国的权贵利用平行经济(parallel economy)来避税、隐藏交易。据估计，2000年以来，从中国流失到境外的资金至少有1万亿，甚至可能高达4万亿美元。具体路线难以追踪。
　
ICIJ的数据分析表明，中国大陆、香港的客户设立境外公司的比例最高。其中，英属维尔京群岛是与中国牵扯最深的离岸地之一，而且大部分在该岛持有资产的人士都居于中国大陆、香港，这也解释了为何英属维尔京群岛会成为中国第二大境外资本来源。
　
根据国际货币基金组织（IMF）的数据，英属维尔京岛曾是中国第二大的境外投资者。中国富豪和中共权贵们转移资产的首选无疑是英属维尔京群岛和巴拿马这些离岸金融中心，这被广泛认为是中共权贵或富商们用来逃税、洗钱和境外倒手交易的地方。
　
对于资金“变身”的方式很简单，假设有位中共权贵或富商要转移资本。通常他会在离岸地成立一家控股公司B，然后让自己的公司A在香港上市。在A公司公开发行募股的时候，再利用B公司购买A公司的股份。这样一来，这位权贵或富商的资金就拥有了境外直接投资（FDI）的身份，资金可以兜个圈子又回到自己在中国开设的企业。
　
同时再用B公司发行高风险的债券，来进一步获取更大的利益。当钱洗干净或者赚的足够多了，公司申请破产清算。留下个空壳公司给投资者，这让投资者们血本无归。近些年中国发生过不少金融骗局，都是属于这一类型的。
　
对于中共官员出逃的路径也一样，在海外设立离岸公司然后转移资金，这是不少中共官员的选择。通常会经过聚敛财产–家属先行–资产转移–择机出逃–滞留不归等几个步骤。
　
中国经济早被中共权贵们所把持，他们将国有资产和全民财富掠夺后并转移到海外，当中国国内有利可图的时候，中共权贵们又将由通过他们的离岸公司或代理人，将资金调配回大陆冒充外资获利，推高中国楼市和股市的泡沫。不断被泄露出的离岸金融文件已经成为中共的死穴，真相将大白于天下。
　
来源： 看中国
　
2016-04-05